一、 部門主要職能

   （一）貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政稅收等方面的法律法規(guī)和規(guī)章；擬訂財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府與企業(yè)的分配政策。

   （二）起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的地方性法規(guī)規(guī)章草案；在國(guó)家規(guī)定權(quán)限內(nèi)，提出地方性稅收政策調(diào)整建議。

   （三）負(fù)責(zé)全縣財(cái)政收支管理工作，承擔(dān)縣級(jí)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣級(jí)財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算；組織擬定經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度。

   （四）負(fù)責(zé)政府非稅收入和政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)；管理財(cái)政票據(jù)；監(jiān)督和管理彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。組織制定國(guó)庫(kù)管理、國(guó)庫(kù)集中收付相關(guān)辦法；組織實(shí)施政府采購(gòu)制度，監(jiān)督管理政府采購(gòu)工作。

   （五）擬訂促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)政政策，負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級(jí)財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出；制定全縣基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度辦法；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。

   （六）會(huì)同有關(guān)部門管理縣級(jí)財(cái)政社會(huì)保障、就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，會(huì)同有關(guān)部門擬定社會(huì)保障資金（基金）財(cái)務(wù)的相關(guān)制度辦法，編制縣級(jí)社會(huì)保障資金預(yù)決算草案。

   （七）負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性債務(wù)，擬定地方政府性債務(wù)管理制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

   （八）負(fù)責(zé)全縣民生工程的協(xié)調(diào)、督查、考核、宣傳以及資金的籌集和管理，負(fù)責(zé)全縣農(nóng)村綜合改革的組織實(shí)施。

   （九）負(fù)責(zé)管理全縣會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

   （十）負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策及預(yù)算的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問題；依法查處違法違規(guī)行為。

   （十一）負(fù)責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理工作；負(fù)責(zé)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作；負(fù)責(zé)全縣財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)民資金的發(fā)放和管理工作。

   （十二）承辦縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

    二、部門決算單位構(gòu)成

    從決算單位構(gòu)成看，績(jī)溪縣財(cái)政局2016年度部門決算包括局本級(jí)決算和局屬事業(yè)單位決算，共有12戶，與預(yù)算編制范圍一致。

納入績(jī)溪縣財(cái)政局2016年度部門決算編制范圍的單位共12戶，詳細(xì)情況見下表：

序號(hào)	單位名稱
1	績(jī)溪縣財(cái)政局本級(jí)
2	華陽財(cái)政分局
3	臨溪財(cái)政分局
4	瀛洲財(cái)政所
5	伏嶺財(cái)政所
6	揚(yáng)溪財(cái)政所
7	金沙財(cái)政所
8	板橋頭財(cái)政所
9	長(zhǎng)安財(cái)政所
10	上莊財(cái)政所
11	家朋財(cái)政所
12	荊州財(cái)政所

 

    三、2016年度部門決算說明

   （一）2016年度收入支出決算情況說明

2016年度收入總計(jì)1444.01萬元，支出總計(jì)1444.01萬元。與2015年相比，收、支總計(jì)各減少46萬元，降低3.08%，主要原因：一是工作人員數(shù)量的減少；二是公用經(jīng)費(fèi)的減少。

   （二）2016年度收入決算情況說明

本年收入合計(jì)1444.01萬元，其中：財(cái)政撥款收入1444.01萬元，占100%。

   （三）2016年度支出決算情況說明

本年支出合計(jì)1444.01萬元，其中：基本支出1444.01萬元，占100%。

   （四）2016年度財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

2016年度財(cái)政撥款收入總計(jì)1444.01萬元，支出總計(jì)1444.01萬元，與2015年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少46萬元，降低3.08%，主要原因：一是在職工作人員數(shù)量的減少；二是公用經(jīng)費(fèi)的減少。

   （五）2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

    1.財(cái)政撥款支出決算總體情況

    2016年度財(cái)政撥款支出1444.01萬元，占本年支出的100%。與2015年相比，財(cái)政撥款支出減少46萬元，降低3.08%。主要原因：一是在職工作人員數(shù)量的減少；二是公用經(jīng)費(fèi)的減少。

    2.財(cái)政撥款支出決算具體情況

    2016年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1456.8萬元，支出決算為1444.01萬元，完成年初預(yù)算的99.12%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是公用經(jīng)費(fèi)減少。其中基本支出1444.01萬元，占100%。具體情況如下：

    1．“一般公共服務(wù)支出” 2016年度決算1363.97萬元，與2015年決算相比，下降3.84%，下降的原因主要是公用經(jīng)費(fèi)的減少。其中：“財(cái)政事務(wù)”決算1347.96萬元，主要用于財(cái)政系統(tǒng)行政、事業(yè)人員經(jīng)費(fèi)、日常公用經(jīng)費(fèi)以及預(yù)算改革、國(guó)庫(kù)管理、信息化建設(shè)等財(cái)政事務(wù)支出。“商貿(mào)事務(wù)”決算11.01萬元，主要用于招商引資。“其他一般公共服務(wù)支出”決算5萬元，主要用于業(yè)務(wù)培訓(xùn)，補(bǔ)貼資金審核。

    2．“住房保障支出”2016年度決算80.04萬元，與2015年決算相比，上升13.37%，上升的原因主要是工資基數(shù)的上調(diào)導(dǎo)致住房公積金增加。主要用于局機(jī)關(guān)按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金的支出。

   （六）2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

    2016年度財(cái)政撥款基本支出1444.01萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)1194.37萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、其他工資福利支出；公用經(jīng)費(fèi)249.63萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用等。

   （七）2016年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出情況說明

    財(cái)政局2016年度沒有政府性基金收入和支出 

    (八)、其他重要事項(xiàng)的情況說明

   （一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

    2016年度績(jī)溪縣財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)249.63萬元，主要用于保障單位運(yùn)行，用于購(gòu)買貨物和服務(wù)。

   （二）政府采購(gòu)情況。

    2016年度績(jī)溪縣財(cái)政局政府采購(gòu)支出總額14.64萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出4.76萬元，政府采購(gòu)服務(wù)支出9.88萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。

   （三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況。

    截止到2016年12月31日，績(jī)溪縣財(cái)政局共有車輛2輛，其中一般公務(wù)用車2輛單位價(jià)值200萬以上的大型設(shè)備0臺(tái)。
   （四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

    2016年， 財(cái)政局按照指向明確、合理可行的原則，對(duì)0個(gè)項(xiàng)目支出編制了績(jī)效目標(biāo)，涉及財(cái)政資金0萬元。全年共組織對(duì)0個(gè)項(xiàng)目（部門整體支出、政策）進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政資金0萬元。

   （九）、名詞解釋

   （一）財(cái)政撥款收入：指縣財(cái)政當(dāng)年撥付的資金

   （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

   （三）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

   （四）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
   （五）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金。包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料費(fèi)及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及其他費(fèi)用。

 

 

附件：1.收入支出決算總表

      2.收入決算表

      3.支出決算表

      4.財(cái)政撥款收入支出決算總表

      5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

      6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

      7.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表