1.為進(jìn)一步加強(qiáng)單位財務(wù)管理，完善內(nèi)部控制，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，從源頭上預(yù)防腐敗，根據(jù)《中華人民共和國會計法》《行政事業(yè)單位財務(wù)制度》等有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合我局實際，制定本制度。

2.財務(wù)管理包括預(yù)算管理、收入管理、支出管理、采購管理、資產(chǎn)管理、往來資金結(jié)算管理和現(xiàn)金管理等。

3.單位主要領(lǐng)導(dǎo)對單位財務(wù)工作負(fù)總責(zé)，并根據(jù)“三個不直接”分管工作要求，明確一名領(lǐng)導(dǎo)班子成員分管財務(wù)審批工作；財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)對授權(quán)審批權(quán)限內(nèi)的財務(wù)情況負(fù)責(zé)；辦公室負(fù)責(zé)人是局長授權(quán)的財務(wù)審核人；財務(wù)人員是單位財務(wù)管理的第一責(zé)任人。

4.辦公室負(fù)責(zé)人及財務(wù)人員負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行本單位年度財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，參與單位經(jīng)濟(jì)活動的全過程。做到統(tǒng)籌安排，保證重點，兼顧一般，確保資金合理使用。定期編制財務(wù)報告，真實編制財務(wù)預(yù)決算，報財政部門審核批準(zhǔn)后，組織實施。

5.經(jīng)費使用要按照厲行節(jié)儉的原則，合理使用資金，嚴(yán)格控制費用開支。堅持“一支筆”審批制度。單筆或單項目財務(wù)支出5000元以上的，應(yīng)由局黨組會議集體決議后方可審批。

6.涉及工程、貨物或服務(wù)項目采購、公務(wù)接待費、差旅費、慰問費等支出的，按照上級及本單位相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

7.支付憑證需材料齊備、手續(xù)完善。經(jīng)辦人簽署經(jīng)辦意見，分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽署初審意見，辦公室負(fù)責(zé)人簽署審核意見，呈分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批，方可支付。手續(xù)不全或未經(jīng)審批的票據(jù)不得報銷入帳。

8.財務(wù)人員負(fù)責(zé)定期編制會計報表，統(tǒng)一管理單位各類票據(jù)，編造單位人員工資、補(bǔ)貼、差旅補(bǔ)助、獎金等名冊，相關(guān)申報材料應(yīng)當(dāng)報單位主要領(lǐng)導(dǎo)或財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。

9.財務(wù)人員要嚴(yán)格遵守《會計法》和財務(wù)管理制度，財務(wù)報表、賬簿、憑證書寫工整，裝訂規(guī)范，并按檔案管理規(guī)定及時歸檔,裝訂成冊。會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

10.財務(wù)人員每月要向主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)報送一次財務(wù)報表。

11.任何人不得設(shè)立“小金庫”、不得擅自借用或動用單位經(jīng)費，因公出差預(yù)支經(jīng)費應(yīng)當(dāng)經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意，出差人員履行借款手續(xù)后，方可預(yù)支。出差結(jié)束一周內(nèi)結(jié)清相關(guān)費用。

12.嚴(yán)格按照固定資產(chǎn)管理制度加強(qiáng)公用設(shè)施設(shè)備的管理。