績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府2020年度部門決算

2021年8月

 

目  錄

第一部分 績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府2020年度決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第三部分 績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府2020年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明

九、其他重要事項情況說明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

 

 

績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府2020年度決算情況

 

第一部分 績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府概況

一、部門職責

黨政辦公室：負責綜合信息、接待后勤、文秘、政務監(jiān)督、宣傳等工作。

黨建辦公室：負責黨的建設、組織人事檔案、統(tǒng)會、統(tǒng)戰(zhàn)、工會等工作。

全域旅游發(fā)展辦公室：負責文化旅游等工作。

社會綜合治理辦公室：負責政法、信訪、綜治維穩(wěn)等工作。

經(jīng)濟發(fā)展辦公室：負責經(jīng)濟建設、招商引資、安全生產(chǎn)與企業(yè)管理、村鎮(zhèn)建設、

社會事務辦公室：負責民政、社會保障、優(yōu)撫、老齡、殘聯(lián)及文教衛(wèi)、科技等事業(yè)的行政管理工作等。

衛(wèi)生和計劃生育辦公室：負責人口和計劃生育管理工作。

武裝部：負責人民武裝工作。

 

 

 

 

 

二、機構設置

從決算單位構成看，績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府2020年度決算為本級決算，共有1戶，與預算編制范圍一致。

納入績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府2020年度部門決算編制范圍的單位共1個，詳細情況見下表：

第二部分 績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府2020年度決算表

 

收入支出決算總表

				公開01表
部門：                                                                        金額單位：萬元
收入			支出
項 目		金額	項目		金額
欄 次
一、一般公共預算財政撥款收入		974.12	一、一般公共服務支出		27.29
二、政府性基金預算財政撥款收入		29.80	二、外交支出
三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入			三、國防支出
四、上級補助收入			四、公共安全支出
五、事業(yè)收入			五、教育支出		26.41
六、經(jīng)營收入			六、科學技術支出
七、附屬單位上繳收入			七、文化旅游體育與傳媒支出		8.18
八、其他收入			八、社會保障和就業(yè)支出		27.50
			九、衛(wèi)生健康支出		36.63
			十、節(jié)能環(huán)保支出
			十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出		541.46
			十二、農(nóng)林水支出		336.46
			十三、交通運輸支出
			十四、資源勘探信息等支出
			十五、商業(yè)服務業(yè)等支出
			十六、金融支出
			十七、援助其他地區(qū)支出
			十八、自然資源海洋氣象等支出
			十九、住房保障支出
			二十、糧油物資儲備支出
			二十一、國有資本經(jīng)營預算支出
			二十二、災害防治及應急管理支出
			二十三、其他支出
			二十四、債務還本支出
			二十五、債務付息支出
			二十六、抗疫特別國債安排的支出
本年收入合計		1003.92	本年支出合計		1003.92
使用非財政撥款結(jié)余			結(jié)余分配
年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余			年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
總計		1003.92	總計		1003.92

 

收入決算表

                                             

公開02表

部門：                                                                            金額單位：萬元

項目

本年收入合計

財政撥款收入

上級補助收入

事業(yè)收入

經(jīng)營 收入

附屬單位上繳收入

其他 收入

功能分類科目編碼

科目名稱

小計

其中：教育 收費

類

款

項

合計

1003.92

1003.92

0

0

0

0

0

0

 

支出決算表

								公開03表
部門 ：                                                                        金額單位：萬元
項目				本年支出合計	基本支出	項目支出	上繳上級支出	經(jīng)營支出	對附屬單位補助支出
功能分類科目編碼			科目名稱
類	款	項	合計	1003.92	816.79	187.13	0	0	0

財政撥款收入支出決算總表

						公開04表
部門：						金額單位：萬元
收入			支出
項    目		金額	項目		小計		一般公共預算財政撥款	政府性基金預算財政撥款	國有資本經(jīng)營預算財政撥款
一、一般公共預算財政撥款		974.12	一、一般公共服務支出		27.29		27.29	0	0
二、政府性基金預算財政撥款		29.8	二、外交支出
三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款			三、國防支出
			四、公共安全支出
			五、教育支出		26.41		26.41
			六、科學技術支出
			七、文化旅游體育與傳媒支出		8.18		8.18
			八、社會保障和就業(yè)支出		27.5		27.5
			九、衛(wèi)生健康支出		36.63		36.63
			十、節(jié)能環(huán)保支出
			十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出		541.46		511.66	29.8
			十二、農(nóng)林水支出		336.46		336.46
			十三、交通運輸支出
			十四、資源勘探信息等支出
			十五、商業(yè)服務業(yè)等支出
			十六、金融支出
			十七、援助其他地區(qū)支出
			十八、自然資源海洋氣象等支出
			十九、住房保障支出
			二十、糧油物資儲備支出
			二十一、國有資本經(jīng)營預算支出
			二十二、災害防治及應急管理支出
			二十三、其他支出
			二十四、債務還本支出
			二十五、債務付息支出
			二十六、抗疫特別國債安排的支出
本年收入合計		1003.92	本年支出合計		1003.92		974.12	29.8
年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余			年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
一般公共預算財政撥款
政府性基金預算財政撥款
國有資本經(jīng)營預算財政撥款
總計		1003.92	總計		1003.92		974.12	29.8

 

一般公共預算財政撥款支出決算表

公開05表
部門：                                                                   金額單位：萬元
功能分類 科目編碼			科目名稱	本年支出
				合計	基本支出	項目支出
類	款	項	合計	974.12	816.79	157.33

 

一般公共預算財政撥款基本支出決算表

							公開06表
部門：							單位：萬元
經(jīng)濟分類科目編碼	科目名稱	決算數(shù)	經(jīng)濟分類科目編碼	科目名稱	決算數(shù)	經(jīng)濟分類科目編碼	科目名稱	決算數(shù)
301	工資福利支出	440.57	302	商品和服務支出	338.48	307	債務利息及費用支出
·fg/l;830101	基本工資	114.08	30201	辦公費	4.17	30701	國內(nèi)債務付息
30102	津貼補貼	122.22	30202	印刷費		30702	國外債務付息
30103	獎金	79.01	30203	咨詢費		30703	國內(nèi)債務發(fā)行費用
30106	伙食補助費	3.32	30204	手續(xù)費		30704	國外債務發(fā)行費用
30107	績效工資		30205	水費		310	資本性支出
30108	機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費	74.80	30206	電費	4.46	31001	房屋建筑物購建
30109	職業(yè)年金繳費		30207	郵電費	4.96	31002	辦公設備購置
30110	職工基本醫(yī)療保險繳費		30208	取暖費		31003	專用設備購置
30111	公務員醫(yī)療補助繳費		30209	物業(yè)管理費		31005	基礎設施建設
30112	其他社會保障繳費		30211	差旅費	4.12	31006	大型修繕
30113	住房公積金	47.15	30212	因公出國（境）費用		31007	信息網(wǎng)絡及軟件購置更新
30114	醫(yī)療費		30213	維修（護）費		31008	物資儲備
30199	其他工資福利支出		30214	租賃費	2.30	31009	土地補償
303	對個人和家庭的補助	37.74	30215	會議費	0.90	31010	安置補助
30301	離休費		30216	培訓費	0.64	31011	地上附著物和青苗補償
30302	退休費	3.53	30217	公務接待費	17.20	31012	拆遷補償
30303	退職（役）費		30218	專用材料費		31013	公務用車購置
30304	撫恤金		30224	被裝購置費		31019	其他交通工具購置
30305	生活補助	24.41	30225	專用燃料費		31021	文物和陳列品購置
30306	救濟費		30226	勞務費	196.30	31022	無形資產(chǎn)購置
30307	醫(yī)療費補助		30227	委托業(yè)務費		31099	其他資本性支出
30308	助學金		30228	工會經(jīng)費	3	312	對企業(yè)補助
30309	獎勵金	9.80	30229	福利費		31201	資本金注入
30310	個人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼		30231	公務用車運行維護費	8.30	31203	政府投資基金股權投資
30311	代繳社會保險費		30239	其他交通費用	8.90	31204	費用補貼
30399	對其他個人和家庭的補助支出		30240	稅金及附加費用		31205	利息補貼
			30299	其他商品和服務支出	83.23	31299	其他對企業(yè)補助
						399	其他支出
						39906	贈與
						39907	國家賠償費用支出
						39908	對民間非營利組織和群眾性自治組織補貼
						39999	其他支出
人員經(jīng)費合計		478.31	公用經(jīng)費合計					338.48

 

政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

                                                          公開07表

部門：                                                                          單位：萬元

功能分類 科目編碼

科目名稱

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余

本年收入

本年支出

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余

合計

基本支出結(jié)轉(zhuǎn)

項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余

合計

基本支出

項目支出

合計

基本支 出

項目支出

合計

基本支出結(jié)轉(zhuǎn)

項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余

項目支出結(jié)轉(zhuǎn)

項目支出結(jié)余

類

款

項

合計

29.8

29.8

29.8

29.8

本級政府沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故本表無數(shù)據(jù)。

 

國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

公開08表
部門：                                                             金額單位：萬元
功能分類 科目編碼			科目名稱	本年支出
				合計	基本支出	項目支出
類	款	項	合計

本級政府沒有使用國有資本經(jīng)營預算安排的支出，故本表無數(shù)據(jù)

 

第三部分 績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府2020年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收入總計1003.92萬元（含使用非財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）、支出總計1003.92萬元（含結(jié)余分配和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）。與2019年相比，收、支總計各減少197.11萬元，下降16.4%，主要原因：一是人員減少，預算開支減少；二是2020年度扶貧項目支出納入預算資金。

二、收入決算情況說明

2020年度收入合計 1003.92萬元，其中：財政撥款收入1003.92萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2020年度支出合計1003.92萬元，其中：基本支出816.79萬元，占81.3%；項目支出187.13萬元，占18.6%；經(jīng)營支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收入總計1003.92萬元（含年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），支出總計1003.92萬元（含年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余）。與2019年相比，財政撥款收、支總計各減少197.11萬元，下降16.4%，主要原因：一是人員減少，預算開支減少；二是2020年度扶貧項目支出納入預算資金。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2020年度一般公共預算財政撥款支出974.12萬元，占本年支出的100%。與2019年相比，一般公共預算財政撥款支出減少1173萬元，下降16.9%。主要原因一是人員減少，預算開支減少；二是2020年度扶貧項目支出納入預算資金。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構情況。

2020年度一般公共預算財政撥款支出974.12萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出27.29萬元，占2.8%;教育（類）支出26.41萬元，占2.7%；科學技術（類）支出0萬元，占0%；文化體育與傳媒（類）支出8.18萬元，占0.84%；社會保障和就業(yè)（類）支出27.50萬元，占0.83%；農(nóng)林水（類）支出336.46萬元，占34.5%；住房保障（類）支出0萬元，占0%；衛(wèi)生健康（類）支出36.63萬元，占3.76%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出541.46萬元，占55.58%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2020年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為974.12萬元，支出決算為974.12萬元，完成年初預算的100%。其中:基本支出974.12萬元，占100%。具體情況如下：一般公共服務（類）支出27.29萬元，占2.8%;教育（類）支出26.41萬元，占2.71%；文化體育與傳媒（類）支出8.18萬元，占0.84%；社會保障和就業(yè)（類）支出27.50萬元，占2.82%；衛(wèi)生健康支出（類）支出36.63萬元，占3.76%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）支出541.46萬元占55.58%；農(nóng)林水（類）支出336.46萬元，占34.53%。

1.一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）。年初預算為7.19萬元，支出決算為7.19萬元，完成年初預算的100%。2.一般公共服務（類）黨委辦公廳（室）及相關機構事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為27.29萬元，支出決算為27.29萬元，完成年初預算的100%。

3.教育（類）普通教育（款）小學教育（項）。年初預算為12.20萬元，支出決算為12.20萬元，完成年初預算的100%。

4.教育（類）普通教育（款）初中教育（項）。年初預算為14.21萬元，支出決算為14.21萬元，完成年初預算的100%。

5.文化體育與傳媒（類）文化旅游體育與傳媒支出（款）廣播（項）。年初預算為8.18萬元，支出決算為8.18萬元，完成年初預算的100%。

6．城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）。年初預算為511.66萬元，支出決算為511.66萬元，完成年初預算的100%，

7.農(nóng)林水（類）。年初預算為336.46萬元，支出決算為336.46萬元，完成年初預算的100%。

 

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出816.79萬元，其中：人員經(jīng)費478.31萬元，主要包括:基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、助學金、獎勵金、個人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼、代繳社會保險費、對其他個人和家庭的補助支出；公用經(jīng)費338.48萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品服務支出、 國內(nèi)債務付息、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、費用補貼、利息補貼等。

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         

七、政府性基金財政撥款收入支出決算情況說明

2020年度政府性基金預算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，本年收入29.80萬元，本年支出29.80萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。具體情況說明如下：

1.社會保障和就業(yè)支出（類）大中型水庫移民后期扶持基金支出（款）其他大中型水庫移民后期扶持基金支出（項）。年初預算為29.8萬元，支出決算為29.8萬元，完成年初預算的100%。

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況說明

2020年度本部門沒有使用國有資本經(jīng)營預算財政撥款安排的支出。

九、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況。

2020年度，績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府機關運行經(jīng)費支出974萬元，比2019年減少227.03萬元，下降18.9%，主要原因是壓縮一般性支出。

（二）政府采購支出情況。

2020年度，績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府采購支出總額萬元，其中：政府采購貨物支出4.3828萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況。

截至2020年12月31日，績溪縣上莊鎮(zhèn)人民政府共有車輛2輛，其中：主要領導干部用車2輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，其他用車0輛；單價50萬元以上的通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

 （四）關于2020年度預算績效情況說明

1.預算績效管理工作開展情況。

根據(jù)預算績效管理要求，本鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府組織對2020年度納入部門預算的項目支出全面開展了績效自評，共13個項目，涉及資金332.3萬元。從評價情況看，為了更好發(fā)揮財政資金的經(jīng)濟效益、社會效益、政治效益，按照要求，本單位對預算績效指標權重按照預算執(zhí)行率50%、質(zhì)量指標100%、時效指標90%、服務對象滿意度指標90%進行設置。從自評情況來看，較好的完成了年初的目標。組織對“寺后茶葉種植項目”開展了部門評價，共涉及資金44萬元。以上項目由我部門自行組織（或“委托第三方機構”）開展績效評價。從評價情況看,，項目的預算執(zhí)行率、質(zhì)量指標、時效指標、服務對象滿意度指標均達到目標，各項目均達到較好的執(zhí)行效果。，項目的預算執(zhí)行率、質(zhì)量指標、時效指標、服務對象滿意度指標均達到目標，各項目均達到較好的執(zhí)行效果組織對2020年度上莊鎮(zhèn)人民政府整體支出開展績效自評。評價結(jié)果顯示，評價結(jié)果顯示，上莊鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府對預算管理工作重視程度加強；從執(zhí)行結(jié)果上看各項指標均取得較好的效果，項目支出管理規(guī)范性明顯提升。

2.部門決算中項目績效自評結(jié)果。

   

上莊鎮(zhèn)人民政府在2020年度決算中反映“寺后茶葉種植項目”績效自評結(jié)果。

寺后茶葉種植項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評得分為100分。全年預算數(shù)為44萬元，執(zhí)行數(shù)為44萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：帶動周邊農(nóng)戶發(fā)展茶葉種植，為村民種植茶葉提供良好的示范，同時可雇傭貧困戶和村中閑散勞動力進行日常田間管理，為他們就近務工增加收入渠道提供了便利條件。寺后茶葉種植項目績效自評綜述：（同上）。

 

 

項目支出績效自評表
（  2020  年度）
項目名稱			寺后茶葉種植項目（湖川）
主管部門			縣交運局				實施單位	上莊鎮(zhèn)人民政府
項目資金 （萬元）				年初預算數(shù)	全年預算數(shù)（A）		全年執(zhí)行數(shù)（B）		分值	執(zhí)行率（B/A)	得分
			年度資金總額：	44萬	44萬		44萬		10	100%	10
			其中：本年財政撥款	44萬	44萬		44萬		-	100%	-
			上年結(jié)轉(zhuǎn)資金						-		-
			其他資金						-		-
年度總體目標完成情況	預期目標						實際完成情況
	種植茶葉50畝，該項目實施后，茶葉成熟后每年可直接增加村集體經(jīng)濟收入7萬元 ，36戶貧困戶直接受益，通過提高寺后村茶葉種植水平及銷售，帶動全村發(fā)展產(chǎn)業(yè)，切實提高農(nóng)戶的家庭收入。						已完成年初設定目標，已增加村集體經(jīng)濟收入7萬元；36戶貧困戶直接受益，已帶動全村發(fā)展產(chǎn)業(yè)，切實提高了寺后村農(nóng)戶的家庭收入。
年度績效指標完成情況	一級 指標	二級指標	三級指標			年度指標值	實際完成值	分值	得分	偏差原因分析及改進措施
	產(chǎn) 出 指 標 (50分)	數(shù)量指標	指標1：茶葉種植			50畝	50畝	12	12
			指標2：
			……
		質(zhì)量指標	指標1：項目（工程）驗收合格率			100%	100%	13	13
			指標2：
			……
		時效指標	指標1：項目（工程）完成及時率			≥95%	≥95%	13	13
			指標2：
			……
		成本指標	指標1：
			指標2：
			……
	效 益 指 標 (30分)	經(jīng)濟效益 指標	指標1：
			指標2：
			……
		社會效益 指標	指標1：收益建檔立卡貧困戶數(shù)			115人	115人	10	10
			指標2：收益建檔立卡貧困戶數(shù)			36戶	36戶	10	10
			……
		生態(tài)效益 指標	指標1：
			指標2：
			……
		可持續(xù)影 響指標	指標1：提高貧困戶茶葉種植水平及銷售，帶動全村發(fā)展產(chǎn)業(yè)			≥2年	≥2年	10	10
			指標2：
			……
	滿意度指標 (10分)	服務對象 滿意度指標	指標1：收益貧困人口滿意度			≥95%	≥95%	10	10
			指標2：周邊農(nóng)戶滿意度			≥95%	≥95%	10	10
			……
總分								100	100
注：1.一級指標分值統(tǒng)一設置為：產(chǎn)出指標50分、效益指標30分、服務對象滿意度指標10分、預算資金執(zhí)行率10分。如有特殊情況，上述權重可做適當調(diào)整，但加總后應等于100分。各部門根據(jù)各項指標重要程度確定三級指標的分值。得分一檔最高不能超過該指標分值上限。
2.定性指標根據(jù)指標完成情況分為：達成預期指標、部分達成預期指標并具有一定效果、未達成預期指標且效果較差三檔，分別按照該指標對應分值區(qū)間100-80%(含80%)、80-60%(含60%)、60-0%合理確定分值。
3.定量指標若為正向指標（即指標值為≥*），則得分計算方法應用全年實際值/年度指標值╳該指標分值；若定量指標為反向指標（即指標值為≤*），則得分計算方法應用年度指標值/全年實際值╳該指標分值；定量指標得分最高不得超過該指標分值上限。     4.評價得分說明：說明全年實際值與年度指標值偏離情況（未達、持平、超額）。

 

 

3.部門評價項目績效評價結(jié)果。

2020年度寺后茶葉種植項目(湖川）績效評價報告

一、項目基本情況

（一）項目概況。

上莊鎮(zhèn)寺后茶葉種植項目（湖川）系到村產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目，由上莊鎮(zhèn)人民政府負責組織實施，項目責任主體為寺后村村民委員會，項目監(jiān)督為寺后村監(jiān)督委員會，技術指導（項目主管部門）為績溪縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村水利局。建設地址在上莊鎮(zhèn)寺后村湖川組毗鄰紅泥降已建茶場周圍，增加50畝茶園的建設（包括50畝山場土地租賃、荒山復墾、700米機耕路建設、施肥、茶畝、種植、管理等）。資金規(guī)模為44萬元，全部為財政專項扶貧資金。

（二）項目績效目標。

    項目實施后，將帶動周邊農(nóng)戶發(fā)展茶葉種植，為村民種植茶葉提供良好的示范，同時可雇傭貧困戶和村中閑散勞動力進行日常田間管理，為他們就近務工增加收入渠道提供了便利條件。如按每畝需務工2000元計算，50畝農(nóng)戶每年可取得務工收入10萬元。3年后茶葉進入采摘、加工、銷售期，預計年增加村集體經(jīng)濟收益7萬元以上。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

財政扶貧資金績效評價的目的是突出脫貧成效，強化監(jiān)督管理，保證財政扶貧資金管理使用的安全性、規(guī)范性和有效性。

（二）績效評價原則

1、聚焦精準、突出成效

2、科學規(guī)范、公正公開

3、分類分級、權責統(tǒng)一

（三）評價得分的計算及等級評定

根據(jù)計算結(jié)果的分值，確定項目最后達到的等級?？冃гu價采用百分制，滿分100分，按得分的高低依次分為優(yōu)秀（s≥90）、良好（90＞s大于等于80）、及格（80＞s≥60）、不及格（s＜60）四個等級。

三、績效評價依據(jù)

（一）黨中央、國務院關于脫貧攻堅和扶貧開發(fā)的方針政策；省市縣委、省市縣政府關于脫貧攻堅和扶貧開發(fā)的決策部署；

（二）各級財政、扶貧部門制定印發(fā)的財政專項扶貧資金和扶貧項目管理的有關規(guī)章和規(guī)范性文件；

（三）各級財政、扶貧部門反映資金管理的有關資料，全國扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)有關信息；

（四）資金撥付文件及相關資料；

（五）審計部門、財政監(jiān)督檢查機構出具的有關財政專項扶貧資金審計報告、檢查結(jié)果；

（六）其他相關資料。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況。

上莊鎮(zhèn)寺后村茶葉種植項目（湖川）納入資金單位財務處理，建立專帳，分項目核算成本。根據(jù)《安徽省扶貧項目管理辦法》的規(guī)定，非到戶項目形成的資產(chǎn)為項目收村民集體所有，項目實施單位應當通過驗收的項目正式交付項目受益對象，截止2020年12月31日，寺后村村民委員會會計賬面未反應該項資產(chǎn)的存在。

（二）項目過程情況。

在績效評價過程中，未發(fā)現(xiàn)資金使用單位存在違反財務會計制度，如大額現(xiàn)金支付、白條支付等情況。

（三）項目產(chǎn)出情況。

根據(jù)提供的現(xiàn)有資料反映，寺后村茶葉種植項目（湖川）實際種植茶葉50畝，完成年度計劃的100%。預計3年后為村集體經(jīng)濟年增加收入7萬元以上，增加的集體收入為36胡貧困戶開展分紅、增加收入，涉及人口115人，完成年度計劃的100%。

（四）項目效益情況。

寺后村茶葉種植項目（湖川）對提高貧困戶茶葉種植水平及銷售，帶動全村發(fā)展產(chǎn)業(yè)10以上，完成年度計劃的100%。

五、主要經(jīng)驗及做法

通過對績溪縣2020年度財政專項扶貧資金—上莊鎮(zhèn)寺后村茶葉種植項目（湖川）考核查驗，對照《績溪縣2020年度財政專項扶貧資金績效評價指標體系》，項目目標明確，管理基本到位，資金使用規(guī)范，基本能按照項目規(guī)定的要求去完成。

六、存在問題及原因分析

（一）未按照項目審定價格結(jié)算。按照安徽人和工程項目管理有限責任公司出具的審核報告，上莊鎮(zhèn)寺后村茶葉種植項目（湖川）審定造價為440036.50元，比送審造價核減858.50元，其中波紋管材料核減808.50元，化肥農(nóng)藥核減50.00元。賬面反映實際支付價款為440895.00元。

（二）未對項目形成的資產(chǎn)進行會計核算。根據(jù)《安徽省扶貧項目管理暫行辦法》（皖扶辦[2018]116號）的規(guī)定，非到戶項目形成的資產(chǎn)為項目收益村民集體所有。建議上莊鎮(zhèn)人民政府應當將通過驗收的項目正式交付項目受益對象，并辦理交接手續(xù)，納入受益存會計核算。

（三）為加強對茶葉培育過程的管護培養(yǎng)，上莊鎮(zhèn)寺后村村民委員會已制定了《寺后村湖川茶葉種植管護管養(yǎng)制度》。

七、有關建議

（一）建議按審核報告審定價格結(jié)算，收回多支付款項858.50元。

（二）建議上莊鎮(zhèn)人民政府應當將通過驗收的項目正式交付項目受益對象，并辦理交接手續(xù)，納入受益村會計核算。

（三）建議該村民委員會按制度辦事，加強管護管養(yǎng)，確保3年后能實現(xiàn)年增加村集體收入7萬元以上；同時建議項目實施單位、主管部門、扶貧及財政部門定期加強監(jiān)督與指導，為貧困戶及貧困人口帶來實實在在的分紅收益。

 

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

三、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

四、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。

五、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

六、其他收入：指除財政撥款收入、事業(yè)收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入以外的各項收入。

七、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當年收支差額的金額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度安排、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財政撥款結(jié)余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金等。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化未全部執(zhí)行或未執(zhí)行，結(jié)轉(zhuǎn)到以后年度繼續(xù)使用的資金，或項目已經(jīng)完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

十一、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標在基本支出之外所發(fā)生的支出。

    十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十四、“三公”經(jīng)費：納入財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十五、機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料費及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。