個人養(yǎng)老金是什么？個人養(yǎng)老金是指政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現(xiàn)養(yǎng)老保險補充功能的制度。

個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔，自主選擇購買符合規(guī)定的儲蓄存款、理財產品、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產品（以下統(tǒng)稱個人養(yǎng)老金產品），實行完全積累，按照國家有關規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。

如何繳費？參加人每年繳納個人養(yǎng)老金額度上限為12000元，參加人每年繳費不得超過該繳費額度上限。人力資源社會保障部、財政部根據經濟社會發(fā)展水平、多層次養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素適時調整繳費額度上限。

參加人可以按月、分次或者按年度繳費，繳費額度按自然年度累計，次年重新計算。

哪些人可以參加個人養(yǎng)老金？個人養(yǎng)老金的參加人應當是在中國境內參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者。

如何參加個人養(yǎng)老金？參加人參加個人養(yǎng)老金，應當通過國家社會保險公共服務平臺、全國人力資源和社會保障政務服務平臺、電子社保卡、掌上12333APP等全國統(tǒng)一線上服務入口或者商業(yè)銀行渠道，在信息平臺開立個人養(yǎng)老金賬戶。個人養(yǎng)老金賬戶用于登記和管理個人身份信息，并與基本養(yǎng)老保險關系關聯(lián)，記錄個人養(yǎng)老金繳費、投資、領取、抵扣和繳納個人所得稅等信息，是參加人參加個人養(yǎng)老金、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎。

之后，選擇一家符合規(guī)定的商業(yè)銀行開立或者指定本人唯一的個人養(yǎng)老金資金賬戶（也可以通過其他符合規(guī)定的個人養(yǎng)老金產品銷售機構指定）。個人養(yǎng)老金資金賬戶作為特殊專用資金賬戶，與個人養(yǎng)老金賬戶綁定，為參加人提供資金繳存、繳費額度登記、個人養(yǎng)老金產品投資、個人養(yǎng)老金支付、個人所得稅稅款支付、資金與相關權益信息查詢等服務。

資金怎么使用，與存款有何區(qū)別？個人養(yǎng)老金資金賬戶里的資金，可以自主選擇購買符合規(guī)定的儲蓄存款、理財產品、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等個人養(yǎng)老金產品。

參加人自主決定個人養(yǎng)老金資金賬戶資金購買個人養(yǎng)老金產品的品種和金額。個人養(yǎng)老金產品銷售機構要以“銷售適當性”為原則，做好風險提示，不得主動向參加人推介超出其風險承受能力的個人養(yǎng)老金產品。

銀行的儲蓄存款是個人養(yǎng)老金產品的一個種類。與一般金融產品相比，個人養(yǎng)老金產品具備運作安全、成熟穩(wěn)定、標的規(guī)范、側重長期保值四個屬性，從而更好保障退休人員的生活。