一、2023年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況
(一)財政管理及其他財政收支情況
第一、全縣政府收支情況
1.2023年全縣地方一般公共預(yù)算收入93516萬元,上級轉(zhuǎn)移性收入143530萬元,地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23455萬元(新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入2869萬元,再融資債券轉(zhuǎn)貸收入20586萬元),動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金41萬元,從國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入300萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)445萬元,收入合計完成261287萬元;全縣一般公共預(yù)算支出204133萬元(含鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出22004萬元),上解上級支出3157萬元,地方政府一般債務(wù)還本支出20801萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金533萬元,支出合計228624萬元。收支相抵結(jié)轉(zhuǎn)下年支出32663萬元,凈結(jié)余為零。
2.2023年縣級政府性基金預(yù)算收入83423萬元,上級補助收入3517萬元,地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入85842萬元,調(diào)入資金4410萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)1550萬元,收入合計178742萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出149702萬元,債務(wù)還本支出27142萬元。收支相抵,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1898萬元,凈結(jié)余為零。
4.2023年全縣社會保險基金收入13468萬元,上年滾存結(jié)余38300萬元。本年支出7501萬元,年終滾存結(jié)余44267萬元。
第二、轉(zhuǎn)移支付及專項資金收支情況
2023年,省市財政補助我縣一般預(yù)算143530萬元,其中返還性補助6266萬元,占省市補助4.37%;一般轉(zhuǎn)移支付補助131476萬元,占省市補助91.6%;專項轉(zhuǎn)移支付補助5788萬元,占省市補助4.03%。
(二)行政事業(yè)單位公用經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況
截至2023年底,全縣現(xiàn)有預(yù)算管理財務(wù)核算單位共計121個,其中全額撥款一級單位68個(含鄉(xiāng)鎮(zhèn)11個);全額撥款二級單位50個,差額撥款單位3個。全縣財供人數(shù)共計7165人,其中在職人員4138人,離休人員9人,退休人員3018人。
2023年,全縣縣直預(yù)算單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)“三公”經(jīng)費年初預(yù)算為1370.32萬元,比上年預(yù)算數(shù)(1371.42萬元)減少1.1萬元;決算為1136.03萬元,占年初預(yù)算數(shù)的82.9%,其中:公務(wù)接待費年初預(yù)算為550.95萬元,決算為389.99萬元,占年初預(yù)算數(shù)的70.8%;公務(wù)用車購置及運行費年初預(yù)算為804.37萬元,決算為740.43萬元,占年初預(yù)算數(shù)的92.1%;因公出國(境)費年初預(yù)算為15萬元,決算為5.61萬元,占年初預(yù)算數(shù)的37.4%。會議費年初預(yù)算為198.89萬元,決算為91.84萬元,占年初預(yù)算數(shù)的46.2%。培訓(xùn)費年初預(yù)算為593.04萬元,決算為422.39 萬元,占年初預(yù)算數(shù)的71.2%。
(三)國家重大政策措施貫徹落實審計情況
2023年,縣審計局按照上級審計機(jī)關(guān)部署安排,圍繞、重大暖民心行動及救災(zāi)資金使用情況等方面開展了2個重大政策跟蹤審計調(diào)查項目,共抽查7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、4個行政單位、5個事業(yè)單位,審計共發(fā)現(xiàn)管理不規(guī)范問題4個,提出審計建議意見4條。重大政策跟蹤審計結(jié)果得到了相關(guān)部門的高度重視,對審計發(fā)現(xiàn)的問題嚴(yán)格落實整改主體責(zé)任,并建立整改長效機(jī)制,有力促進(jìn)了資金規(guī)范使用、重大政策落地見效,更好的發(fā)揮財政資金使用實效。
二、審計評價
審計結(jié)果表明,2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神開局之年,也是經(jīng)濟(jì)形勢較為嚴(yán)峻的一年,全縣各部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),堅定圍繞市委“追趕江浙,爭先江淮”目標(biāo),全力推進(jìn)“四大行動”,大力開展“六個年”建設(shè),踔厲奮發(fā),勇毅前行,財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好,各項工作取得明顯成效。
三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題
本次審計在財政預(yù)算執(zhí)行、專項資金管理、暖民心行動、部門預(yù)算執(zhí)行、績效管理、醫(yī)保資金使用等6方面共發(fā)現(xiàn)了14個問題,具體情況如下:
6.科技創(chuàng)新縣級配套資金配套不及時。
8.從醫(yī)?;鹬兄Ц恫粦?yīng)納入醫(yī)保范圍報銷的項目,涉及資金3.48萬元。
11.未按合同約定及時收取藥品返利15.26萬元。
14.社有資產(chǎn)管理不到位。
四、審計建議
(一)強(qiáng)化財政資源統(tǒng)籌,提升財政管理水平。要充分挖掘收入增量,通過盤活閑置土地、整合國有資源資產(chǎn)、向上積極爭取專項資金等方式進(jìn)一步做大財政蛋糕,保持財政收入穩(wěn)中有增;要牢固樹立財政資金績效理念,強(qiáng)化預(yù)算績效管理,加強(qiáng)對項目的事前績效評估,提高績效目標(biāo)精準(zhǔn)性,加大績效評價結(jié)果運用力度;要加強(qiáng)專項資金管理,提升專項資金使用質(zhì)量,優(yōu)化財政支出,強(qiáng)化資金審批力度,嚴(yán)格落實過緊日子要求。
(二)完善民生保障機(jī)制,打造民生幸福標(biāo)桿。要規(guī)范財政資金使用,合理安排進(jìn)度,及時完善審批手續(xù),切實加強(qiáng)對民生資金、民生項目建設(shè)和后續(xù)維護(hù)等全過程的跟蹤問效,充分發(fā)揮項目效益,保障和改善基本民生;要扎實做好“老年助餐”等十大暖民心行動,扎實開展普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生工作,加快補齊教育、醫(yī)療、住房保障等民生供給短板,不斷提高人民群眾獲得感、幸福感、安全感。
(三)緊扣發(fā)展第一要義,持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。要加大助企紓困力度,嚴(yán)格落實減稅降費、產(chǎn)業(yè)扶持等政策,積極兌現(xiàn)各項涉企獎補資金;加強(qiáng)科技創(chuàng)新投入,積極探索政銀企新模式,加大對企業(yè)的金融幫扶力度,要持續(xù)做好中小企業(yè)幫扶工作,幫助中小微企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展預(yù)期、增強(qiáng)發(fā)展信心,共同助力中小微企業(yè)穩(wěn)增長調(diào)結(jié)構(gòu)強(qiáng)能力,有力有效推動全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。